中小企業常常不知道要以何名目向銀行申貸週轉金貸款，貸款額度應申請多少？
Q3：要跟銀行借客票融資、外銷貸款或者是購料貸款，要借多少？
A：
首先要計算週轉金需求
假設公司97年的營業額為6000萬
營業成本為4800萬
平均收款期間為3個月
平均存貨出售期間為3個月
平均付款期間為2個月
97/12/31的重要營運資金淨需求如下（單位：萬元）：
應收帳款 1500（6000÷12月×3月）
加：存貨 1200（4800÷12月×3月）
減：應付帳款 800（4800÷12月×2月）
營運資金淨需求 1900

假設預計98年的營業額為9000萬
營業成本為7200萬
收付款條件不變仍為
平均收款期間為3個月
平均存貨出售期間為3個月
平均付款期間為2個月
98/12/31的重要營運資金淨需求如下（單位：萬元）：
應收帳款 2250（9000÷12月×3月）
加：存貨 1800（7200÷12月×3月）
減：應付帳款 1200（7200÷12月×2月）
營運資金淨需求 2850

98年的營運資金淨需求2850萬元比97年的1900萬元多出950萬元
假設公司打算向銀行申請週轉金貸款
則如果是週轉金貸款總額度為950萬元不限貸款項目可在額度內自由申貸那是最好。
如果公司申請應收帳款貨客票融資貸款額度950萬元則可能產生週轉不靈因為
要購料3個月後才出售然後才可以用客票或應收帳款向銀行融資，但第2個月後就要付款，如果申請應收帳款或客票融資根本會產生1個月的資金缺口可能產生週轉不靈。
有些公司原料支出只佔成本的40﹪，卻申請一堆購料貸款，但是原料週轉需求只佔週轉金需求的40﹪，借到一堆購料貸款的額度卻無法用來支應加工費工資等工繳支出（佔週轉金需求的60﹪），如果是此種狀況最好有一大部分週轉金借款是除了購料貸款以外還要借客票融資（如果是內銷）或外銷貸款（如果是外銷）。
答案是要借客票融資或應收帳款貸款550萬

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